Коммерческие банки играют ведущую роль в концентрации и обеспечении рационального использования финансовых ресурсов. Именно в них размещается основная часть финансовых ресурсов общества. Во-первых, это собственные кредитные ресурсы банков, во-вторых, привлеченные на заемной основе ресурсы и, в-третьих, это размещены в них средства предприятий и государства. Поэтому именно коммерческие банки играют ведущую роль в обеспечении потребностей экономики в финансовых ресурсах. При этом их роль не ограничивается только количественными параметрами, хотя они и обеспечивают концентрацию значительных разрозненных средств (подобные функции выполняют также инвестиционные фонды и компании). Главным преимуществом банков является их уникальные возможности в трансформации обычных денежных средств, находящихся на счетах предприятий, организаций и учреждений, бюджета и целевых фондов, в кредитные ресурсы, которые направляются на развитие экономики. Ни одно финансовое учреждение не имеет подобных функций.
Кредитная система в условиях рыночной экономики является ведущим звеном финансовой системы в целом. Это объясняется тем, что кредитование является основной формой финансового обеспечения деятельности субъектов хозяйствования, а также играет важную роль в деятельности государства и физических лиц. Кредит как форма финансовых отношений отражает перераспределительные отношения по поводу использования на возвратной и платной основе временно свободных финансовых ресурсов. Он делится на коммерческий и банковский.
Коммерческий кредит отражает отношения купли-продажи между субъектами хозяйствования с отсрочкой платежа. Он оформляется долговым обязательствам - векселю. Предоставления коммерческого кредита не предусматривает движения денежных потоков, они возникают только при уплате задолженности в установленные сроки. Различают два вида векселей - простые и переводные. Простой вексель отражает двусторонние отношения между плательщиком, который является должником, и получателем средств, который выступает в роли кредитора. Переводной вексель отражает трехсторонние отношения - между должником, кредитором и получателем средств, т.е. он складывается тогда, когда задолженность погашается не кредитору, а указанному им третьему лицу. Коммерческие векселя (существуют также финансовые, которыми оформляются заемные соглашения, в том числе казначейские) могут передаваться от одного лица к другому с помощью передаточной надписи - индоссамента. Благодаря этому векселя могут выполнять роль платежных средств.
Банковский кредит представляет собой форму взаимоотношений между заемщиками и специализированными кредитными учреждениями, совокупность которых составляет кредитную систему. Последняя охватывает банковскую систему и совокупность небанкивс ьких кредитных учреждений (квазибанкы - почти банки). Банки выполняют широкий спектр операций, обеспечивая движение денежных потоков и функционирования денежного рынка и рынка денег. Квазибанкы делятся на две группы. Первую составляют финансовые институты банковского профиля с ограниченным кругом банковских операций (лизинговые и факторинговые компании, кредитные союзы и общества, ломбарды, общества взаимного кредитования, расчетные (клиринговые) центры). Ко второй группе относятся финансовые институты небанковского направления, которые, имея определенные финансовые ресурсы, осуществляют кредитные операции (страховые компании, инвестиционные компании и фонды, пенсионные фонды, финансовые компании).
Основу кредитной системы составляют банки. Банковская система, как правило, является двухуровневой. К первому уровню относится центральный банк, во второй - коммерческие. На центральный банк возлагаются две основные функции - эмиссия денег, что является инструментом финансовых отношений, и регулирование денежного обращения и организация деятельности банковской системы - лицензирование банковской деятельности и банковский надзор. Кроме того, центральный банк осуществляет кредитование коммерческих банков, будучи банком банков, и обслуживание правительства - организация кассового исполнения бюджета и обслуживания государственных заимствований.
Коммерческие банки являются основными институтами банковской системы и рынка денег. Основными их функциями являются аккумуляция временно свободных средств и осуществления расчетно-кассового обслуживания и кредитования юридических и физических лиц. По сфере деятельности, которая определяет место банка на денежном рынке, коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют все виды банковских операций для любых клиентов. Специализированные концентрируют свою деятельность на определенных направлениях. Выделяются следующие направления специализации: функциональная (сберегательные, ипотечные, инвестиционные, инновационные, клиринговые и другие банки), отраслевая (агропромышленные, социального развития, строительные, энергетические и другие банки), за клиентурой (кооперативные, коммунальные, страховые, потребительского кредита и т.д.). По территориальному признаку различают региональные, межрегиональные и международные банки.
Коммерческие банки - это прежде всего финансовые посредники.
В расчетах между субъектами хозяйствования, физическими лицами и государством они обеспечивают надежность и своевременность движения денежных потоков. От налаживания расчетов зависит стабильность экономики и ритмичность деятельности предприятий. В торговле финансовыми ресурсами банки обеспечивают, с одной стороны, концентрацию всех временно свободных средств, а с другой - их рациональное и эффективное размещение. Кроме того, банки могут выполнять посреднические функции в операциях с ценными бумагами и доверительные операции.
Tags: кредитный рынок ценные бумаги финансовый рынок коммерческие банки коммерческий кредит банковский кредит кредитная система банковская система
| < Предыдущая | Следующая > |
|---|